Investir no Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) até o final de dezembro pode ser uma estratégia eficaz para garantir desconto na base de cálculo do Imposto de Renda (IR) e, ao mesmo tempo, planejar uma aposentadoria mais segura. Com a possibilidade de deduzir até 12% da renda bruta tributável anual, o PGBL é ideal para quem faz a declaração completa do IR e já contribui para o INSS ou regimes próprios de previdência.

Ao aplicar no PGBL, o valor investido é descontado do montante de renda tributável, que inclui salários, aposentadorias e aluguéis. Por exemplo, alguém com uma renda bruta de R$ 100 mil ao ano que investir R$ 12 mil no plano terá sua base tributável reduzida para R$ 88 mil. Com uma alíquota de 27,5%, isso representa uma economia de R$ 3.300 em imposto, recurso que pode ser reinvestido para aproveitar o efeito dos juros compostos.

Para garantir o benefício fiscal na declaração de 2025, é necessário realizar os aportes até o último dia útil bancário de 2025. E é bastante comum o aumento nos aportes ao PGBL nos últimos meses do ano, justamente por esta razão.

• Como pagar menos imposto de renda: planeje-se e fuja da mordida do Leão!

Porém, atenção: o PGBL é um plano de longo prazo. Resgates antecipados podem anular o benefício fiscal devido à tributação aplicada. O investidor pode escolher entre dois regimes tributários no momento do saque: a tabela progressiva, com alíquotas que aumentam conforme o valor resgatado, ou a tabela regressiva, que diminui a alíquota ao longo do tempo, chegando a 10% após 10 anos de aplicação. Essa última é mais indicada para quem pretende investir no longo prazo.

É importante ainda avaliar as taxas de administração e carregamento, que podem impactar diretamente a rentabilidade do plano. O PGBL também se diferencia do VGBL, Vida Gerador de Benefício Livre, no critério de tributação: enquanto o PGBL incide imposto sobre o total investido, o VGBL cobra apenas sobre os rendimentos. Essa característica torna o PGBL mais vantajoso para quem busca aproveitar o benefício fiscal na declaração de IR.

Portanto, o PGBL é uma ferramenta valiosa para quem deseja reduzir o impacto do IR enquanto constrói um patrimônio para o futuro. Ainda dá tempo de garantir o desconto no imposto e aproveitar as vantagens desse plano até o final do ano!

Previdência Privada, PGBL e VGBL: Entenda de Forma Simples

A previdência privada é um tipo de investimento de longo prazo que tem como principal objetivo complementar a aposentadoria pública (INSS). Ela funciona como uma poupança planejada: você faz contribuições regulares — mensais ou esporádicas — e, no futuro, pode resgatar o valor acumulado ou receber uma renda mensal.

Esse tipo de investimento é especialmente útil para quem deseja manter o padrão de vida após se aposentar, já que o valor pago pelo INSS costuma ser menor do que o salário da ativa.
Além disso, a previdência privada pode ser usada para outros fins, como formar uma reserva para os filhos, planejar sucessão familiar ou acumular patrimônio de longo prazo.

Tipos de Previdência Privada: PGBL e VGBL

No Brasil, existem dois principais tipos de planos de previdência privada: o PGBL e o VGBL.
Ambos funcionam de forma parecida na prática (você investe dinheiro e o valor rende ao longo do tempo), mas têm diferenças importantes na tributação e no perfil de quem se beneficia mais de cada um.

PGBL — Plano Gerador de Benefício Livre

O PGBL é indicado para quem faz a declaração completa do Imposto de Renda e contribui para o INSS (ou outra previdência oficial).
Sua principal vantagem está na dedução fiscal:

• Você pode deduzir até 12% da sua renda bruta anual das contribuições ao PGBL na sua declaração de imposto.
• Isso significa que, ao investir em um PGBL, você paga menos imposto de renda no presente e deixa para pagar apenas no momento do resgate.

Tributação

No momento do resgate, o IR incide sobre o valor total (contribuições + rendimentos).
Por isso, o PGBL é mais vantajoso para quem tem imposto a pagar na declaração completa, pois aproveita o benefício fiscal agora e paga o imposto depois.

Exemplo: Se você ganha R$ 100 mil por ano e aplica R$ 10 mil em um PGBL, o IR será calculado sobre R$ 90 mil, reduzindo o imposto a pagar ou aumentando a restituição.

VGBL — Vida Gerador de Benefício Livre

O VGBL é indicado para quem faz a declaração simplificada do Imposto de Renda ou não contribui para o INSS (autônomos, investidores, etc.).

Ele não oferece dedução fiscal, mas tem vantagem na hora do resgate.

Tributação

No VGBL, o imposto de renda incide somente sobre os rendimentos (ou seja, sobre o lucro obtido), e não sobre o valor total. Isso o torna mais atrativo para quem não tem o benefício da dedução, mas quer pagar menos imposto no futuro.

Exemplo: Se você investiu R$ 10 mil e acumulou R$ 15 mil, o IR será cobrado apenas sobre os R$ 5 mil de lucro.

Regimes de Tributação

Tanto no PGBL quanto no VGBL, você pode escolher entre dois regimes de tributação:

1. Progressivo: segue a tabela normal do Imposto de Renda (alíquotas de 0% a 27,5%).
   — Indicado para quem pretende resgatar o dinheiro em curto prazo ou receber o benefício como renda mensal.
2. Regressivo: as alíquotas diminuem conforme o tempo de investimento, começando em 35% (até 2 anos) e chegando a 10% (após 10 anos).
   — Indicado para investimentos de longo prazo.

PGBL ou VGBL: qual o melhor?

Em resumo:

• PGBL é vantajoso para quem quer pagar menos imposto hoje e tem declaração completa.
• VGBL é melhor para quem não tem deduções no IR, mas quer investir com menor tributação no resgate.
  Ambos são ferramentas importantes para quem deseja planejar a aposentadoria com mais segurança e liberdade financeira.

Leia também:

• PGBL ou VGBL: conheça as diferenças e encontre a melhor opção para você
• PGBL: como ter benefício fiscal com a previdência privada?
• PGBL: saiba como aproveitar este plano de previdência
• Previdência: resgate total ou renda mensal, como escolher?